Финансовые расследования («форенсик», Financial Investigation, Forensic Accounting или Forensic) – это способ получить достоверные данные о причинах непроизводственных потерь в компании, а также доказательства совершения противоправных деяний сотрудниками или деловыми партнерами.
При проведении финансового расследования анализируются как данные бухгалтерского учета, первичные учетные документы, так и признаки подозрительности и внешние данные, в связи с тем, что бухгалтерские документы могут быть фальсифицированы.
Расследования производятся по факту экстраординарных событий и нетипичных убытков, выявленных в результате инвентаризации недостач, вскрывшихся фактов хищений сотрудников или непартнерского поведения соучредителей. Целесообразно поставить вопрос об истинных причинах возникновения ущерба, в случае его существенности, даже если он имеет вполне правдоподобную «легенду».
В 50% случаев возникновения безнадежной дебиторской задолженности она маскирует сговор менеджмента компании или контрагентов, либо прикрывает внутренние хищения.
Своевременное обнаружение внутренних угроз является залогом сохранения бизнеса и вывода его в состояние безубыточности, при этом важно именно владение достоверной информацией. Необоснованные сомнения в порядочности сотрудников и партнеров подрывают нормальное функционирование бизнеса.
Специалисты агентства «РРК» готовы оказать организационную и экспертную поддержку при проведении финансовых расследований.